Trading System Audit

FINRA ha stabilito l'ordine Audit Trail System (avena), come una pista di controllo integrato di ordine, citazione, e informazioni commerciali per tutti gli stock NMS e titoli OTC. FINRA utilizza questo sistema audit trail per ricreare gli eventi del ciclo di vita degli ordini e monitorare in modo più completo le pratiche commerciali delle imprese associate. Secondo le regole FINRA 7410 - 7470, le società facenti FINRA sono tenuti a sviluppare un mezzo per la cattura e la segnalazione all'avena elementi di dati specifici relativi al trattamento o esecuzione di ordini, tra cui la registrazione di tutti i tempi di questi eventi in ore, minuti e secondi elettronicamente, e per sincronizzare i loro orologi di business. Queste regole sono state approvate dalla SEC il 6 marzo 1998. FINRAs AVENA Helpdesk è la fonte primaria di informazioni su avena. di supporto tecnologico è disponibile dal 08:00 Lunedi al Sabato 8:00. Il sostegno alle imprese è disponibile 08:00-18:00 Lunedi al Venerdì. Contatto FINRAs AVENA Helpdesk Si prega di fornire il vostro nome, titolo, nome società, le imprese broker-dealer Number (se applicabile), e un numero di telefono quando si contatta FINRAs AVENA Helpdesk per telefono, fax o e-mail. Titoli Helpline per gli anziani 844-574-3577 (Lunedi a Venerdì 9-5 ET) Investor Complaint Center presentare una denuncia di frode o pratiche sleali. 866-96-FINRA o whistleblowerfinra. org Ufficio del Rapporto Mediatore una preoccupazione per FINRA. Presentare una punta di regolamentazione per riferire in merito abuso o frode nel settore. copy2017 FINRA. Tutti i diritti riservati. FINRA è un marchio registrato della Financial Industry Regulatory Authority, Inc. Trading e mercati commerciali e mercati Divisione informazioni e risorse del Securities Exchange Act del 1934 (quotExchange Actquot o quotActquot) disciplina il modo in cui i mercati dei titoli nation39s e dei suoi intermediari e commercianti operare. Questa sezione contiene alcune disposizioni rilevanti della legge e le sue regole. Troverete informazioni su se è necessario registrarsi come un broker-dealer e come è possibile registrarsi, così come le norme di comportamento e la responsabilità finanziaria regole che broker-dealer deve seguire. Un quotnational exchangequot titoli è una borsa valori che ha registrato presso la SEC ai sensi dell'articolo 6 del Securities Exchange Act del 1934. Le informazioni sulle scambi registrati presso la SEC, governare l'archiviazione, e altre linee guida si possono trovare qui. agenti di trasferimento modifiche record di proprietà, mantengono i record del supporto di sicurezza issuer39s, annullano e rilasciare certificati, e distribuire dividendi. Poiché gli agenti di trasferimento di stare tra le società emittenti e detentori di titoli, efficienti le operazioni di trasferimento degli agenti sono fondamentali per il buon esito delle transazioni secondarie. norme e regolamenti SEC hanno lo scopo di agevolare la tempestiva e precisa e il regolamento delle transazioni in titoli e che assicurano la tutela dei titoli e fondi. Informazioni su trasferimento di registrazione agente, le ispezioni e le regole può essere trovato qui. La legge Dodd-Frank ha istituito un quadro globale per la regolamentazione dei mercati swap over-the-counter. Titolo VII di detta legge divide autorità di regolamentazione negli scambi tra la SEC e la Commodity Futures Trading Commission (CFTC). (Link alla CFTC) Secondo la legge, la SEC ha l'autorità su swap ldquosecurity-based, rdquo che sono ampiamente definiti come swap sulla base di (1) un singolo titolo o (2) un prestito o (3) un ristretto gruppo-based o indice di titoli o (4) eventi relativi ad un singolo emittente o emittenti di titoli in un indice di sicurezza stretta-based. Informazioni sulla registrazione, le regole, e le entità di swap Security-based può essere trovato here. BREAKING GIU Audit Audit preformati da parte di soggetti esterni sulle aziende private può essere estremamente utile nella rimozione di qualsiasi pregiudizio quando si tratta allo stato di un finanziari companys. Verifiche cercare ciò che può essere definito un errore materiale in dichiarazioni su qualsiasi oggetto specifico. Aiutano fornire alle parti interessate con un senso di precisione quando sullo stato del soggetto essere controllati e possono aiutare a consentire loro di prendere decisioni migliori e più informate per quanto riguarda il soggetto viene sottoposto a revisione contabile. Quando controlli vengono eseguiti da terzi, il parere su tutto ciò che è oggetto di verifica (un lavoro di libri, l'organizzazione nel suo complesso o di un sistema) può essere sincero e onesto senza effettuare rapporti di lavoro quotidiane. La maggior parte tutte le aziende ricevono una verifica una volta l'anno, mentre le aziende ancora più grandi possono ricevere controlli mensili. Per alcune aziende, gli audit sono un obbligo di legge a causa degli incentivi interessanti per misstate intenzionalmente informazioni finanziarie in un tentativo di frode. Per alcune società quotate, revisori dei conti vengono utilizzati come una risorsa per valutare l'efficacia dei controlli interni sulle relazioni finanziarie. Tipi di Conti Quando si tratta di revisione esterna, ci sono due diverse categorie di revisori dei conti. In primo luogo, vi è un revisore esterno o legale che lavora in modo indipendente per valutare l'informativa finanziaria, e poi ci sono i revisori dei costi esterni che valutano le dichiarazioni di spesa e le schede per vedere se theyre privo di errori o frodi. Entrambi questi tipi di società di seguire una serie di standard diversi da quello della società o organizzazione di assumere loro di fare il lavoro. revisori interni, come suggerisce il nome, sono impiegati dalla società o organizzazione per la quale si sta eseguendo la revisione. Al meglio delle loro capacità, revisori interni forniscono informazioni alla scheda, i manager e le altre parti interessate sulla precisione dei loro libri e l'efficacia dei loro sistemi interni. revisori consulente, quando non si lavora internamente, usano gli standard della società sono di Revisione al contrario di un insieme separato di norme. Questi tipi di società di revisione vengono utilizzati quando un doesnt organizzazione ha le risorse per assicurare i controlli alcune parti del loro proprie operazioni. Supervisione, regole e regolamento Negli Stati Uniti come in molti altri paesi, un audit deve soddisfare un insieme generale di standard accettati come stabilito dai rispettivi organi di governo. Standard per gli audit esterni, chiamati i statuiti principi di revisione (GaAs) sono stabiliti dalla American Institute of Certified Public Accountants. Un set separato di norme internazionali, chiamati i principi di revisione internazionali sono stati istituiti dal Consiglio di Revisione e Assurance International. Regole per gli audit delle imprese pubbliche sono fatte dal PCAOB. il Company Accounting Oversight Board istituito nel 2002.